郭老师，次数不够，没法继续提问了。还在线吗？

西瓜很甜 追问

2026-05-17 12:00

老师，四季度财报和年度财报不一致，这个？
另外：罚款的对比提示，是提交税务年报后，系统给的。这个必须在汇缴明细表中调增一笔，但是去年公司罚款没入账。如果用营业外支出，怎么调整？

西瓜很甜 追问

2026-05-17 12:00

刚刚的页面，提交不了图片了。

郭老师 解答

2026-05-17 12:01

回复你了
在上个问题里面

西瓜很甜 追问

2026-05-17 12:27

郭老师，那汇缴年报，罚款那行，还调增吗？如果调增，交的企业所得税，又多了。不调增，这种比对放着不管，可以吗？我理解：系统让我调增处理。但如果补得税款，又多了，也不太好和领导解释。