老师你好，我们房租发票今年二月份对方公司才给开的，但是是跨期发票，发票备注房租日期是2025年9月20日至2026年9月20日，因为发票今年二月份对方公司才给开的，去年10-12月份的房租我没摊销上账，把去年10-12月份的房租做到今年账上了，这样可以吗，针对这笔业务2025年的汇算清缴我还如何调整

青芒 追问

2026-05-14 13:25

那老师不能计入2026年这个账面需要怎么处理，汇算精缴往哪填写

朴老师 解答

2026-05-14 13:34

2026 年汇算时，同样在 A105000 第 30 行其他，纳税调增相同金额，剔除不该在 2026 年扣除的费用。

青芒 追问

2026-05-14 13:48

2025年10-12月份的房租不能计入2026年那么去年的房租今年应该怎么上账，怎么做账务处理

朴老师 解答

2026-05-14 13:49

你是什么企业会计准则

青芒 追问

2026-05-14 13:53

小企业会计准则

朴老师 解答

2026-05-14 13:57

你做
借利润分配未分配利润贷银行存款