老师您好，3月31付房租10万，4月1付房租5万，15万(4-9月房租)。还车贷10万，由于限额，另一个公司垫付1万，车贷11万全部还清。1万借款5月份还了。4月份费用明细表中，房租填多少，车贷填多少。 根据权责发生制？

apple老师 解答

2026-05-13 11:25

但是，这里车贷 不是费用，应该是在买进来车子时全部计入 固定资产的原值

果粒橙 追问

2026-05-13 11:30

之前车贷已经还了两年每个月3700，车贷余款是11万这个月还清。

果粒橙 追问

2026-05-13 11:31

老师，房租记2.5万，车贷记11万？

apple老师 解答

2026-05-13 11:37

4月支付房租时
借：预付账款 5
贷：银行存款  5

4月摊销房租
借：管理费用  2.5
贷：预付账款 2.5

apple老师 解答

2026-05-13 11:39

车子贷款，你以前应该是这样做账的吧
车贷=3700*26 加 110000=206200
借：固定资产 
未确认融资费用
贷：长期应付款  206200


所以，现在支付贷款时
借：长期应付款  110000
贷：银行存款   110000

果粒橙 追问

2026-05-13 11:47

老师，之前的没人交接，半年多没财务了。我现在做4月份的费用明细表，车贷是记11万吗？

apple老师 解答

2026-05-13 11:52

真是 委屈你了，以前的账没有
 车贷也不是费用， 要冲销往来。

果粒橙 追问

2026-05-13 11:59

谢谢老师理解，费用明细表记11万，或者分2年分摊？比较着急，车贷是记多少？

apple老师 解答

2026-05-13 12:30

如果一定要这样，费用记11万更合适