小规模纳税人，本季度发票不含税销售额34654.71，自来专用发票不含税销售额10897.09，本季度开票不含销售额不超过9万，以上两个数据填增值税表哪个位置？

GaMeng 追问

2018-07-13 13:08

老师，代开的发票已经交了税金

梁老师 解答

2018-07-13 13:09

发票交的增值税填在第21栏

GaMeng 追问

2018-07-13 13:28

老师，一个3万多，一个1万多，分别填那里

梁老师 解答

2018-07-13 13:30

都填在第9、10栏，小微企业免税额