老师，单位营业执照21年办的税务备案23年备的，期间发生的个别费用和工资，账务是按年份正常发生结转做的，到现在26年，如果调整税务节点时的账，能不能调整，怎么调整？

 追问

2026-05-11 18:35

老师，之前的应付职工薪酬是平的，那现在贷方又挂着了

朴老师 解答

2026-05-11 18:37

你工资之前计提的都发完了吗？没有少计提吗

 追问

2026-05-11 18:38

没有 都计提了 也发了

朴老师 解答

2026-05-11 18:39

那你反结账回去红冲了重新做到对应月份

朴老师 解答

2026-05-11 18:40

其实只要没跨年就不需要调整

 追问

2026-05-11 18:40

我这是 再问 没有 报税 怎么补救？

 追问

2026-05-11 18:41

你好好 看问题撒

朴老师 解答

2026-05-11 18:42

这个直接补申报就可以呀
对应所属期补申报

 追问

2026-05-11 18:43

新开的公司 
21年-22有账 但是税务未备案 也未申报增税和财报 该怎么补救

朴老师 解答

2026-05-11 18:45

你就只能对应所属期补申报，没有其他办法