Help——负责的一个公司，一般纳税人，2025年4季度预缴过税款。现在做税务年报，发现有些费用需要调增，这样公司要补税。 因为一直以为是退税状态，就没太关注。目前有什么好的解决办法吗？2025年，其实还有很多费用发票，没入账。主要是预缴时，没有合理规划好。比如会计调整或其他方法？

西瓜很甜 追问

2026-05-11 16:37

老师，如果合理发票补入2025年账，这样四季度财务报表就变化了。那更正企税预缴申报表时，预缴的税款，在四季度申报更正时，会是什么样子？

西瓜很甜 追问

2026-05-11 16:39

比如系统显示如图。

朴老师 解答

2026-05-11 16:42

先补做 2025 年四季度账务，更新财务报表；
更正2025 年四季度 A200000 预缴表，按新利润总额申报；
2025 年汇算清缴时，系统自动用这笔多预缴抵税或退税。

西瓜很甜 追问

2026-05-11 16:46

更正预缴表，需要交税吗？或会退税吗？

朴老师 解答

2026-05-11 16:50

同学你好
之前预交了现在不用再预交

西瓜很甜 追问

2026-05-11 16:58

之前是正常交税，现在更正申报，只要是费用增多了，所以利润少了，这样企业所得税税款就少了。这种算预缴吗？更正会退税吗？

朴老师 解答

2026-05-11 17:06

同学你好
会退税的哦
但是可能税局会查账