老师，总分公司，总公司在广州，分公司在长沙，总公司是一般纳税人，分公司的房租水电都是总公司支付，发票开的总公司，分公司非独立核算，但税局要求出资产负债表和利润表，现在分公司的工资，社保，还有房租，月底需要结转到总公司，冲总公司其他应付吗？我现在分公司做账是借:其他应付-总公司 贷:管理费用 总公司是借:管理费 贷:其他应收分公司

清风恋雨 追问

2026-05-11 14:56

老师那房租的摊销是直接在分公司吗？

清风恋雨 追问

2026-05-11 14:58

那这样房租我做的长期待摊费用是不是得放到分公司做长期待摊费用啊

清风恋雨 追问

2026-05-11 15:00

长期待摊费用-房租目前我是放在总公司，但如果没摊销的话那一直在总公司啊

朴老师 解答

2026-05-11 15:00

这是分公司的房租吗

清风恋雨 追问

2026-05-11 15:02

是的。是分公司的房租，但房租是总公司付的，开的专票也是开给总公司

朴老师 解答

2026-05-11 15:04

总分公司是非独立核算的吧

清风恋雨 追问

2026-05-11 15:07

是的，非独立核算

清风恋雨 追问

2026-05-11 15:12

老师会做了，总公司是做的借:其他应收分公贷:长期待摊费用（分公司）

朴老师 解答

2026-05-11 15:13

那直接总公司做账就行
反正非独立核算

清风恋雨 追问

2026-05-11 15:20

那其他应收分公司会对不上。

朴老师 解答

2026-05-11 15:23

这个为啥会对不上？你做一个
借其他应收款总公司
贷其他应收款分公司

清风恋雨 追问

2026-05-11 15:26

懂了谢谢老师

朴老师 解答

2026-05-11 15:31

满意请给五星好评，谢谢
做分录别局限在一个框框里，要灵活哈
不会的来这里问就行