老师，你好，我们是物业公司，我们入住这个小区，在物业费收取这个问题上存在困难，暂停服务了一点时间，现在房管局和物业管理委员会协调要求我们开一个三方监管的监管账户，1月份都开始办理了，现在5月份才下来，对于1月2月份3月份监管账户上发生的业务，我一次性做到5月份账目里可以吗？1，2，3月份账已经结账了

smile唐 追问

2026-05-08 17:08

你好老师，我也咨询了其他软件上的老师。已经结账的账户他的意思让追补到相应月份，我觉的太麻烦了吧

朴老师 解答

2026-05-08 17:10

直接在 5 月一次性入账即可，不用反结账追补。
把 1-3 月的所有业务，按流水逐笔记在 5 月的监管账户下，摘要里注明 补记 1 月 / 2 月 / 3 月监管账户业务。
费用类（开户费、网银费）直接计入 5 月的管理费用 / 财务费用，利息收入冲减 5 月的财务费用，扫码收款按业务性质计入预收账款 / 主营业务收入即可。
这样既不影响税务申报，也不用修改已结账的账套

smile唐 追问

2026-05-08 17:13

好的，谢谢老师，开户费计入管理费用，还是财务费用

朴老师 解答

2026-05-08 17:14

筹建期还是营业期

smile唐 追问

2026-05-09 08:26

是正常营业期

朴老师 解答

2026-05-09 08:34

进入管理费用服务费就行了