老师，请问我这个A105050上面这个工资薪金支出这个370600这个数是以什么为标准填的，我到处找不到这个数?这个要去哪里找这个数?

A半永久定妆18273838606 追问

2026-05-07 15:12

老师，请问我上个月销项税额是3333元，进项税发票税额是4498，这个我已经勾选认证了，这个月不用交增值税和附加税，这个还能退些进项税我下月用吗？这个做账怎么做账的?为何我只能认证进项税，不用交怎么做账?

朴老师 解答

2026-05-07 15:15

进项 4498＞销项 3333，多出1165 元是留抵税额，自动留到下月继续抵扣，不用退税。
正常做销项、进项凭证即可，不用计提增值税和附加税。
月末不用额外结转分录，多的进项挂在账上就行，零申报增值税、附加税。

A半永久定妆18273838606 追问

2026-05-07 15:34

那还要不要做这个分录

朴老师 解答

2026-05-07 15:36

勾选了就要做的哦

A半永久定妆18273838606 追问

2026-05-07 15:38

好的，那接下来就直接做结转损益了是吧？

朴老师 解答

2026-05-07 15:43

月底结转损益就可以了

A半永久定妆18273838606 追问

2026-05-07 15:46

老师，我之前做的每个月月底计提的附加税城建税，教育附加，地方教育附加，每个月都是自动生成计提的都多了，这个需要什么时候冲红?

朴老师 解答

2026-05-07 15:47

同学你好
年底红冲就可以了

A半永久定妆18273838606 追问

2026-05-07 15:51

那这个是不是得回到2月份去冲红?

A半永久定妆18273838606 追问

2026-05-07 15:55

还是得2025年12月底就要冲红?

A半永久定妆18273838606 追问

2026-05-07 15:57

老师，请问冲红怎么做账的？

朴老师 解答

2026-05-07 15:59

只要没跨年都可以的

朴老师 解答

2026-05-07 15:59

原分录相反分录红冲