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送心意

朴老师

职称： 会计师

2026-05-06 09:43

一、本月还需要补充的记账（物业行业通用）
计提折旧：固定资产（如办公设备、车辆）计提折旧
分录：
借：管理费用 / 主营业务成本 - 折旧费
贷：累计折旧
计提工资 / 社保 / 公积金：本月应发未发的工资、单位承担的社保公积金
分录：
借：管理费用 / 主营业务成本 - 工资 / 社保 / 公积金
贷：应付职工薪酬 - 工资 / 社保 / 公积金
计提税费：增值税附加税、印花税（如有）
分录：
借：税金及附加
贷：应交税费 - 城建税 / 教育费附加等
结转成本：本月确认收入对应的物业、停车服务成本（如保洁、保安工资、耗材）
分录：
借：主营业务成本
贷：劳务成本 / 库存商品等
结转损益（软件自动）：把收入、费用结转到本年利润
二、软件里月末结转的操作步骤（以金蝶 / 用友类软件为例）
先完成所有凭证录入、审核、记账
确保你说的这几笔凭证，加上上面补充的分录，都已经审核并记账
进入结转模块
找到左侧菜单的【结账】-【期末处理】-【结转损益】
生成结转凭证
点击【结转损益】，选择结转月份，系统会自动生成一张结转凭证
分录模板：
借：主营业务收入 / 其他业务收入
贷：本年利润
借：本年利润
贷：主营业务成本 / 管理费用 / 税金及附加等
审核、记账结转凭证
对生成的结转凭证，做审核、记账操作
对账、结账
核对科目余额表，确认所有损益类科目余额为 0
点击【期末结账】，完成本月结账

悠扬 追问

2026-05-06 09:53

老师，之前没有计提摊销什么的业务，4️也没有主营业务收入，可以直接在财务结转吗？

朴老师 解答

2026-05-06 09:58

同学你好
这个可以的

悠扬 追问

2026-05-06 10:08

老师，这是不是进项税额有留抵106806.22元

悠扬 追问

2026-05-06 10:09

看错了，进项税额是不是有留抵106325.86元

朴老师 解答

2026-05-06 10:10

同学你好
对的是这个

悠扬 追问

2026-05-06 10:42

好的，谢谢老师

朴老师 解答

2026-05-06 10:46

满意请给五星好评，谢谢

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相关问题讨论
你好 可以的 你选择下个月的日期录入凭证即可
2019-06-04 16:33:58
你好，如果查询财务软件操作日志，是可以查询到有打印记录的
2018-12-16 20:50:02
你好！凭证记账后，要做结转分录。要把费用和成本类的转到本年利润的借方。把收入类的结转到本年利润的贷方。如果本年利润为贷方余额，则表示盈利，反之，则是亏损。
2019-06-17 22:13:26
您好，这些全部完成的话，看下本年利润结转了吗，没有其它问题就可以结账、备份、生成报表了
2022-01-03 18:28:50
你好，月末都要结转的。
2019-10-12 15:19:55
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