怎么对账了，小规模纳税人和一般纳税人

郭老师

职称：初级会计师

2026-05-03 13:10

你说的是和供应商和客户对账吗？先核对应收应付的余额，如果有不对的话，你们再核对一下明细，去看一下应收应付的发生额

海洋追问

2026-05-03 13:16

没听懂什么意思

郭老师解答

2026-05-03 13:19

哪一个没有看懂核对余额看懂吗？你的明细账余额去看一下，有这一个把你和对方企业对
比如应付账款贷方，这个就是你们欠他的，如果是负数的话是提前支付给他，他反而欠你们的

海洋追问

2026-05-03 13:23

应收应付怎么核对

郭老师解答

2026-05-03 13:29

首先打开明细账

第二核对应收应付的余额，

第三如果有不对的话，你们再核对一下明细，去看一下应收应付的发生额

那一个不懂
那一个不会

海洋追问

2026-05-03 14:46

如何根据税负率倒推勾选多少进项？

郭老师解答

2026-05-03 14:47

（销项税额-A）/不含税的销售额=增值税税负，

然后求A就可以了

海洋追问

2026-05-03 15:00

汇算清缴怎么操作？银行余额调节表怎么做？成本核算怎么操作？

郭老师解答

2026-05-03 15:05

小型微利企业填写基础表
然后选择表单主表
职工薪酬明细表，
固定资产折旧明细
纳税调整明细表，
这里面是有必须填写的，其他的你有发生就填写，没有的就不要管了
填写保存

郭老师解答

2026-05-03 15:05

银行存款余额调节表

取得企业银行存款日记账期末余额和银行对账单期末余额。‌‌
‌逐笔核对，找出四类未达账项。

银行已收企业未收（如委托收款到账但企业未入账）。
银行已付企业未付（如银行扣手续费但企业未记录）。
企业已收银行未收（如企业存入支票但银行未清算）。
企业已付银行未付（如企业开出支票但持票人未兑现）。
‌

按公式分别计算双方调节后余额，填入标准格式表格。‌‌
‌

检查调节后余额是否相等，若不等需查明原因并更正