这些内容怎么具体操作

董孝彬老师 解答

2026-04-30 16:07

您好，1.  1号上班，先做两件事
    数电票不用抄税清卡了！直接登录电子税务局，进入 税务数字账户 ，确认上月所有发票开具数据已自动同步，状态正常即可。同时登企业网银，导出所有账户的上月流水和余额对账单，柜台打的提前带好身份证，别白跑。

2.  1-10号，做账+申报
    先把进项发票、费用单、银行回单理好，按日期在财务软件录凭证，确保银行流水、发票、合同三流一致。录完结账出三大报表。10号前登电子税务局申报增值税、附加税、个税等，算好税款给老板发个预估数。申报后盯状态是不是 已申报已扣款 ，顺便检查印花税这些小税种有没有漏报，系统标红的疑点一定要先处理。

3.  月底收尾+风控
    25号催供应商把进项票开过来，别影响当月抵扣；核对客户销项票有没有漏开、错开的。月底拉个表算销项减进项的应交增值税，再算下税负率，别和行业差太多。最后把凭证按顺序装订归档，封面写清年月。申报前一定要核对勾稽关系：资产=负债+所有者权益、利润表净利润和未分配利润对得上、现金流表期末余额和货币资金对得上，不平别提交。

海洋 追问

2026-04-30 16:34

税负率怎么算

董孝彬老师 解答

2026-04-30 16:36

您好，实际交的税  除 主营业务收入，就是税负率