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程小峰老师

职称： 中级会计师,CMA,高级会计师,税务师

2018-07-13 09:22

您好！得先看下专管员跟你的印花税核的是月报还是年报还是按次报，如果按月报，就当月计提，年报就年末的最后一个月计提，次报就等发生的当月计提。

1147420508 追问

2018-07-13 11:41

我们的印花税是月申报的

程小峰老师 解答

2018-07-13 11:43

好的，那就需要当月做计提分录，然后下月做缴款分录。

1147420508 追问

2018-07-13 12:27

可以当月计提本月的印花税吗？

程小峰老师 解答

2018-07-13 13:37

本月计提本月的印花税，当月计提当月的印花税，如果忘了计提，是可以在后面月份补计提的。

1147420508 追问

2018-07-13 17:08

例如3月份的印花税可以在四月份计提吗？

程小峰老师 解答

2018-07-13 17:43

您好！3月份的印花税可以在4月份计提，那就是补计提了，补计提也可以的，没影响。

1147420508 追问

2018-07-13 17:55

我全部这样补计提的，没有影响吧！谢谢老师

程小峰老师 解答

2018-07-13 17:56

您好！你大可放心，完全没有问题的。

1147420508 追问

2018-07-13 17:56

好的

程小峰老师 解答

2018-07-13 17:57

好的，祝生活愉快，请给好评，谢谢！

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相关问题讨论
您好！得先看下专管员跟你的印花税核的是月报还是年报还是按次报，如果按月报，就当月计提，年报就年末的最后一个月计提，次报就等发生的当月计提。
2018-07-13 09:22:22
你好，收到的投资款印花税要当月缴交，可以不用计提，直接计入税金及附加，
2019-08-29 10:12:24
是的这个需要计提的，是 的
2018-08-02 18:39:51
您好。。您好，发生印花税的合同就计提。
2021-10-22 10:05:20
小规模纳税人印花税是指纳税人以一定的比例支付给国家的税款，根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定，小规模纳税人不需要先计提印花税。但是，小规模纳税人应当定期向税务机关申报缴纳印花税，并在申报时核实缴纳数额。例如，某小规模纳税人在第一季度应缴纳印花税1000元，则应在每年4月30日前向税务机关申报，并在此日期前缴纳印花税1000元。
2023-02-20 12:33:38
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