送心意

暖暖老师

职称中级会计师,税务师,审计师

2026-04-28 08:45

你好,盘点好现金和银行是否与账面相符,借条那些

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有能做了的吧 做不了赶紧找个人先做上申报上
2023-12-07 17:41:59
根据《中华人民共和国会计法》的规定,出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权、债务等账目的登记工作。因此,出纳人员丁冬在离职前,必须将其所经管的现金、有价证券、票据、印章、财务专用章等物品与王芬进行交接。 交接程序如下: 1.清理出纳人员经管的现金、有价证券、票据、印章、财务专用章等物品,并编制出纳人员物品交接清册。 2.核对库存现金和有价证券的面值、种类、张数或数量,以及金额等,并与库存现金和有价证券的日记账核对,确保账实相符。 3.按照移交清册逐项移交给王芬,并由王芬签字确认。 4.对于未达账项或需要说明的事项,应当编制书面说明材料,并由交接双方签字确认。 5.由会计主管王迅负责监交,确保交接的顺利进行。 以下是一份可能的移交清册的样本: 移交清册 移交日期:XXXX年XX月XX日 移交人员:丁冬 接收人员:王芬 1.现金(1)库存现金:XXX元(2)未达账项:XXX元备注: 2.有价证券(1)国债:XXX张,面值XXX元,市值XXX元(2)企业债券:XXX张,面值XXX元,市值XXX元(3)其他有价证券:XXX张,面值XXX元,市值XXX元备注: 3.票据(1)转账支票:XX张,金额XXX元(2)现金支票:XX张,金额XXX元(3)商业承兑汇票:XX张,金额XXX元备注: 4.印章(1)财务专用章:1枚(2)公司公章:1枚备注: 5.其他物品(1)U盾及密码器:2个(2)保险柜钥匙:2把备注: 移交人丁冬声明以上物品已全部交接完毕,接收人王芬已确认接收。如有遗漏或未达账项,请在备注中说明。
2023-11-12 03:25:02
出纳交接时大致因注意以下几点:   (一)现金的移交:   1.交接库存现金,明确实存数。   2.一般企业都会有保险箱,所以要注意交接保险箱钥匙。同时办公室钥匙、门卡等也有可能进行交接。   3. 若原先的出纳有配备电脑的话,电脑也需进行交接。   (二)移交的会计凭证、帐簿:   交接时,注意现金日记帐和银行日记账的数目。   相关的还有业务员明细账、未作账票据等,总之根据你们公司具体情况拉。   (三)票据:   对于票据的交接通常是对于空白的现金支票、进账单、结算申请书、国税发票、地税发票以及一些作废的现金支票、转账支票的交接清点。   交接时,尤须注意的是这些票据的号码,必须是相连的,要注意清点。;   还有银行印鉴片各是哪些银行的,需一一进行查看   (四)印鉴、印章;   企业一般都有财务章、法人章、公章、合同章、地税发票章;国税发票章、现金收讫印章,这些章都是由出纳保管的,所以交接时甚为重要,切不可丢失。(五)公司证件;   公司证件交接主要有企业的营业执照正本,副本;组织机构代码证正、副本;税务登记证正、副本;交通银行开户许可证;发票领购本;地税通卡   最后注意交接完后,交接书一式贰份,双方各执一份。
2016-10-10 11:10:58
你好,学员,这个就是各种盾纸质资料交接好 另外是电子档资料交接好
2022-02-19 22:00:44
出纳就是记的资金进出的流水账,收与支,每月完结,出纳会将当月的资金月报交与会计,会计会根据出纳出具的报表进行银行账务的核对。
2019-03-21 22:31:36
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