送心意

董孝彬老师

职称中级会计师

2026-04-27 10:14

 同学您好,很高兴为您解答,请稍等

董孝彬老师 解答

2026-04-27 10:20

您好,5月31日前,必须先报财务报表,再报企税年报。因为填企税时,系统会自动抓财报的利润总额等数据,没财报就进不去。

注意:财报和企税主表(A100000第13行)的“利润总额”必须完全一致,不然容易触发风险预警。
万一事后发现财报报错了,必须先更正或作废企税年报,才能去改财报,千万别直接改财报,不然系统会锁死。
政策依据:《税收征收管理法》第二十五条、《企业所得税法》第五十四条。

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相关问题讨论
你好,学员,这个企业所得税是按照利润表的收入 增值税实际是按照开票收入
2023-09-21 10:11:24
是先申报财务报表
2023-04-27 14:30:49
你好 可以的 可以这么做的
2025-02-08 18:58:02
你好,是的,是要合并的
2024-05-14 09:44:09
你好,是的,是需要合并的。
2024-12-20 16:45:30
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