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送心意

朴老师

职称： 会计师

2026-04-23 13:04

1、收到总款 300 万
借：银行存款 3000000
贷：其他应付款 — 往来借款 3000000
2、从 300 万里扣减私户代还款 507600，冲销欠款
借：其他应付款 —XX 个人 507600
贷：其他应付款 — 往来借款 507600
3、从 300 万转出 80 万，转李某实收资本
借：其他应付款 — 往来借款 800000
贷：实收资本 — 李某 800000
剩余挂账
3000000−507600−800000=1692400 元
剩余其他应付款余额 1692400，后续付款即可冲平

clh???? 追问

2026-04-23 14:28

老师，这笔1692400分别付给了A公司30万，B公司50万,C公司892400元

朴老师 解答

2026-04-23 14:32

1、收到 300 万
借：银行存款 3000000
贷：其他应付款 — 往来 3000000
2、扣减私户代还 507600
借：其他应付款 —XX 个人 507600
贷：其他应付款 — 往来 507600
3、转李某实收资本 80 万
借：其他应付款 — 往来 800000
贷：实收资本 — 李某 800000
4、余款 1692400 支付 ABC 三家公司
借：应付账款 —A 公司 300000
借：应付账款 —B 公司 500000
借：应付账款 —C 公司 892400
贷：银行存款 1692400
最终结果
其他应付款 300 万全冲平归零
实收资本 80 万正常挂账
所有往来全部结清平账

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相关问题讨论
借：银行存款 贷：实收资本
2023-07-04 15:17:15
您好 借：银行存款 800000 贷：实收资本 600000 贷：资本公积 200000
2023-11-04 19:41:08
收到的投资款大于注册资本，会计分录计入资本公积。对
2022-01-11 11:03:52
同学您好，借：固定资产，应交税金-应交增值税(进项税额），贷：实收资本，资本公积-资本溢价
2023-06-13 11:18:22
你好 1人打入投资款15万元，借：银行存款，贷：实收资本 现在没有强制验资的要求
2022-04-07 18:58:55
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