老师，您好！ 公司向客户A销售货物，该货物从供应商B发到A客户，请问：公司与客户A的合同中要写明发货方为B公司及收货方为客户A ;如果不写是不是运输流与三流不一至，我公司开给客户A的发票，客户A可以抵扣这张发票的进项吗？

丹15271081137 追问

2026-04-21 10:50

老师，我在看会计学堂老师讲课，老师这样讲，那是以前的政策，是不是现在不需要了？

暖暖老师 解答

2026-04-21 10:51

不需要的，对方直接发货罢了

丹15271081137 追问

2026-04-21 10:53

老师，这个课是25年录了，现在不需要了，

暖暖老师 解答

2026-04-21 10:54

不需要的，很多这样发货的都没问题的

丹15271081137 追问

2026-04-21 11:12

明白了，老师。
我在想一个问题，如果都写明了，那商业机密不就透露了，老板肯定不愿意这样做合同

暖暖老师 解答

2026-04-21 11:13

肯定的，合同明面上不可以写出来

丹15271081137 追问

2026-04-21 11:38

老师，还有一个问题：
公司在小规模纳税人期间收到专票，在次月公司转为一般纳税人，并在次月勾选认证了该发票，结果在5年之后，被税务查出要转出，请问：该转出进项税款还能入成本并在所得税前扣除吗？

暖暖老师 解答

2026-04-21 11:39

这个是可以扣除的计算企业所得税时

丹15271081137 追问

2026-04-21 11:41

老师，所得税扣除是5年年限，这个时间已经超了，还能扣除？

暖暖老师 解答

2026-04-21 11:46

超过了就不可以啦

丹15271081137 追问

2026-04-21 11:47

老师，明白了。谢谢您！

暖暖老师 解答

2026-04-21 11:49

不客气祝你工作顺利