老师，我们公司之前有开外经证，也申报了个税，现在项目已经完工了，异地税务局打电话要我们申报个税，这个个税需要怎么操作一下吗？

朴老师

职称：会计师

2026-04-20 15:41

必须在项目地报全员个税，不是你本地公司报
打开自然人扣缴端→单位管理→添加项目地报验主体（用跨区报验号）
补报整个施工期所有月份工资个税，所属期选干活当月
税款缴清 → 电子税务局做跨区域涉税事项反馈（外经证核销）
不核销、不报完，一直预警、影响信用、不能接新项目
一句话原因
项目完工≠个税结清，异地局要全周期个税申报 + 外经证反馈闭环
哪怕零收入，也要做零申报

樱花追问

2026-04-20 16:36

之前有在申报，我的意思是现在工程完工了，不需要申报了，需要怎么操作呀。是要先把外经证核销吗？

朴老师解答

2026-04-20 16:41

对的
需要先核销的

樱花追问

2026-04-20 16:48

核销流程可以发一下吗

朴老师解答

2026-04-20 16:50

登陆电子税务局，在纳税主体选择界面选择需要核销的外管证编号。需要注意选择外管证所属的税务主体时，需要使用法人的办税人员信息登陆电子税局，要保证法人所登记的手机号码正常使用并可以接收到验证码。

选择套餐业务中的跨区域涉税事项套餐

将纳税人信息填写完整后，在“经营地涉税事项反馈-外出经营情况”中点击“选择”。系统会自动带出预缴税款信息，与手上预缴税款时的完税证明核对无误后，选择“提交”即可

成功核销外管证时报告状态会显示“报告已反馈”。

樱花追问

2026-04-20 17:18

好的，谢谢老师。