老师，公司25年做了6万多的成本暂估，这个月刚拿到发票，我需要做汇算清缴时，填那个表，具体怎么填

安静 追问

2026-04-20 15:09

这个月都收到了

朴老师 解答

2026-04-20 15:13

那你直接在这个月做蓝字发票的分录然后再原分录红冲暂估的就行
然后再申报汇算清缴
这样不用调增

安静 追问

2026-04-20 15:31

老师我可以这样吗，我一直用的是咱们的快账软件，我给25年12月的账反结转，补录一张借主营业务成本6万   贷  应付账款暂估6万   把发票在贴在这张凭证上可以吗

朴老师 解答

2026-04-20 15:36

同学你好
可以的，但是你要更正第四季度的申报了

安静 追问

2026-04-20 15:44

那我按着您说的做吧  我做蓝字发票录入的日期和红冲暂估的日期都选择25年12月份是吗

朴老师 解答

2026-04-20 15:44

同学你好
对的
是这样