老师，你昨天回答我的预付帐款记在应付借方，但出资产负债表时资产就少了这笔预付帐款，资产总额少了，多了笔负债的负数，负债也少了，这数不实际呀

云朵 追问

2026-04-17 17:26

老师，我用了个金蝶的基础版做帐，资产科目没有预付帐款科目，昨天问了个老师，他说可以记在应付帐款的借方，我照做了，但出资产负债表时里面的实际数就不对了，应付帐款就少了，你说这要咋整

朴老师 解答

2026-04-17 17:28

打开资产负债表 → 公式编辑
找到 应付账款 期末数公式
改成：只取应付账款贷方余额
在资产类新增一行 预付账款
公式设为：取应付账款借方余额
重算报表 → 正确

云朵 追问

2026-04-17 17:32

老师，在资产负债表里还没有预付帐款这一行项目呀，怎么办

朴老师 解答

2026-04-17 17:33

预付账款公式这个也没有吗？

云朵 追问

2026-04-17 17:36

没有，我在做帐时我自己在资产科目新增了预付帐款，但资产负债表里就是没有预付帐款

朴老师 解答

2026-04-17 17:37

你是金蝶什么版本具体一些

云朵 追问

2026-04-17 17:38

就是我在做帐新增了预付帐款的科目，但在出资产负债表时没有这预付帐款这一行科目

朴老师 解答

2026-04-17 17:39

因为你资产负债表公式里没有哦

云朵 追问

2026-04-17 17:39

我用的是金蝶基础版本Kis

朴老师 解答

2026-04-17 17:42

方案 1：做账用「预付账款」科目，报表手工加行 + 设公式
科目已新增（你已做）
打开资产负债表 → 格式 / 编辑
选中 “应收账款” 下面一行 → 插入行
项目名填：预付款项
设置公式（关键）
期末数公式：=<1123>.JY+<2202>.JY
1123 = 你的预付科目代码；2202 = 应付账款
JY = 借方余额
年初数同理
同时改 “应付账款” 公式
应付账款期末：=<2202>.DY+<1123>.DY
这样应付就不会出现负数
方案 2：不新增科目，仍用「应付账款借方」，报表重分类
不用改账，只改报表公式
预付账款行（自己加）公式：=<2202>.JY（应付借方）
应付账款公式：=<2202>.DY（只取应付贷方）

云朵 追问

2026-04-17 17:44

谢谢老师，你每次的解答让人易懂明了

朴老师 解答

2026-04-17 17:45

提问的时候可以带上我的名字哈
满意请给五星好评，谢谢