麻烦图片这个老师说下谢谢

Angela 追问

2026-04-16 17:12

老师我公司要弥补亏损剩下的，基本每年都要盈利吗，具体打比方说下老师

apple老师 解答

2026-04-16 17:16

这个没要求，据实经营就行，

但是，盈利了就确实可以弥补以前年度的亏损

Angela 追问

2026-04-17 15:16

也就是还有9772.44元没有弥补，比如26年后面年度累计利润总额1万则10000-9772.44=227.56需要交税，227.56*0.05=11.378企税吗，如果利润总额到了年底累计利润总额是5000则9772.44-5000=4772.44，这个4772.44在27.28.29.30年盈利去弥补吗，如果29年亏损3万则什么时候弥补呢老师

Angela 追问

2026-04-17 15:18

也就是还有9772.44元没有弥补，比如26年后面年度累计利润总额1万则10000-9772.44=227.56需要交税，227.56*0.05=11.378企税吗，如果利润总额到了年底累计利润总额是5000则5000-9772.44=-4772.44元，这个-4772.44在27.28.29.30年盈利去弥补吗，如果29年亏损3万则什么时候弥补呢老师

apple老师 解答

2026-04-17 15:28

对的。理解正确。弥补过程正确

apple老师 解答

2026-04-17 15:28

如果29年亏损  需要30-34年的盈利弥补

Angela 追问

2026-04-17 16:05

这个-4772.44在27.28.29.30年盈利去弥补吗，27年盈利1000，28年盈利1000，29年盈利1000，30年盈利1000，则-772.44在31年不管盈利亏损都不能弥补吗，如果31年盈利100则100*0.05=5交企税吗，31年亏损300则不管-772.44没有弥补的也不用调账报税吗，重新按新的弥补5年则亏损300在32.33.34.35.36年盈利去弥补吗

Angela 追问

2026-04-17 16:07

这个-4772.44在27.28.29.30年盈利去弥补吗，27年盈利1000，28年盈利1000，29年盈利1000，30年盈利1000，则-772.44在31年不管盈利亏损都不能弥补吗，如果31年盈利100则100*0.05=5交企税吗不用管以前没有弥补亏损-772.44吗，31年亏损300则不管-772.44没有弥补的也不用调账报税吗，重新按新的弥补5年则亏损300在32.33.34.35.36年盈利去弥补吗

apple老师 解答

2026-04-17 16:08

对于【-4772.44】的弥补过程理解完全正确

Angela 追问

2026-04-17 16:29

老师像那个弥补5年都没有弥补完，不需要另外写什么声明吧，这里不会体现什么吗亏损表？还有表格合并分立境内境外麻烦老师说下不太明白

Angela 追问

2026-04-17 16:30

还有8.10年哪些类型呢

apple老师 解答

2026-04-17 16:39

对的，不能弥补了，这个表上最右下面的第11行与第12行，也就没有数据了，

Angela 追问

2026-04-17 16:45

2老师-4772.44在27.28.29.30年有盈利，比如27年利润总额盈利1000，28年盈利1000，则28年弥补完后还亏损2772.44，这样29年亏损100则不能弥补亏损2772.44，30年盈利5000则弥补100+2772.44=2872.44，按5000-2872.44=2127.56，2127.56*0.05=106.378去交企税吗，如果30年盈利2000，则2000-2872.44=-872.44亏损了不能在31年不管盈利亏损都不能在弥补-872.44吗，31年盈利100则按100*0.05=5去交企税如果亏损100在32.33.34.35.36年有盈利去弥补吗不用再管-872.44不用调账报税吗，税务不会问吧？

Angela 追问

2026-04-17 16:47

到时按31年重新算税前弥补5年吗

apple老师 解答

2026-04-17 16:47

对的。理解完全正确

税务不问，这个弥补方 法就是税法规定的，