老师，这个应该调哪里啊

艾※ 迷笛*^O^ 追问

2026-04-14 15:19

我点申报为什么还显示这个啊老师

朴老师 解答

2026-04-14 15:23

显示那个？我没看到图片呢

艾※ 迷笛*^O^ 追问

2026-04-14 15:33

这个改哪里啊老师
刚才那个过去了，不好意思老师

艾※ 迷笛*^O^ 追问

2026-04-14 15:34

我有一个税款他税务局查不到因为我报错了报到去年第四季度了，然后税务局操作又给我抵税了，我在账上记录的第一季度

朴老师 解答

2026-04-14 15:38

账务调整（把账从今年一季度改到去年四季度）
冲销今年一季度错误分录：
借：应交税费 — 应交企业所得税（红字）
贷：银行存款（红字）
补做去年四季度正确分录：
借：应交税费 — 应交企业所得税
贷：银行存款
同时调整去年四季度企业所得税计提，补提 / 冲平对应税额，通过以前年度损益调整处理跨年差异。
申报异常处理（解决电子税务局提示的金额不一致）
先作废 / 更正今年一季度企业所得税预缴申报表，删除错误填报的抵税金额，按正确数据填报。
再更正去年四季度企业所得税预缴申报表，补录正确的已缴 / 抵税金额，确保申报数据与税局系统（2067.03）一致。
若税局已做手工抵税，联系税局同步系统数据，确保本年累计已预缴税额匹配，再重新申报今年一季度报表。

艾※ 迷笛*^O^ 追问

2026-04-14 15:40

本来就是第一季度的税，我给报错了报成第四季度了，是属于外馆项目的税，我能直接调整吗在报表上

艾※ 迷笛*^O^ 追问

2026-04-14 15:42

湖北那边已经给我抵税了

艾※ 迷笛*^O^ 追问

2026-04-14 15:43

我把资产负债表应交税费和银行存款调了调

朴老师 解答

2026-04-14 15:45

可以的

你最后冲抵了就行

艾※ 迷笛*^O^ 追问

2026-04-14 15:50

行，我只改资产负债表里应交税费和银行存款就可以是吧老师，还需要改别的地方吗

朴老师 解答

2026-04-14 15:53

同学你好
对的
其他不用了