送心意

家权老师

职称税务师

2026-04-13 10:18

退付手续费核对

借:银行存款
贷:其他收益/营业外收入
        应交税费-应交增值税 (税率:小规模是1%,一般纳税人6%)
营业外收入=收款金额÷(1✚税率)

vicky 追问

2026-04-13 10:33

2026年第一季,不加这2000,已超过了30万,申报增值税时,不含税的金额,需一起申报吗?

家权老师 解答

2026-04-13 10:37

是的,换算为不含税收入填写在第3栏

vicky 追问

2026-04-13 10:49

好的,谢谢老师!!!

家权老师 解答

2026-04-13 10:53

不客气,祝你工作顺利,感觉不错的话,麻烦给个五星好评哦。

上传图片  
相关问题讨论
你好,漏记了一笔2021年12月27日的银行手续费,现在的分录是 借:以前年度损益调整—财务费用—手续费,贷:银行存款
2022-03-08 11:09:57
您好, 手续费就是22.15元
2023-07-31 19:24:38
您好 这个手续费计入销售费用科目 确认收入的时候不去除
2022-03-20 22:13:17
您好, 你要还他100,他给你94
2024-07-28 18:56:05
您好,麻烦发下题目
2022-03-23 15:09:37
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...