老师你好，我想问一下，税务申报提示异常：所得税季度申报表的营业成本与财务报表的成本和费用合计数不一致。难道是要把管理费用和营业成本加在一起填在所得税的营业成本里吗？

皎月 追问

2026-04-13 10:08

是的这个我知道，我的意思是利润表里的成本和费用要和所得税季度表里的成本和费用要对应填报才对吧，但是比对时拿财务报表的成本➕费用的合计数跟所得税的营业成本一栏（不包括管理费用）比对，这个对吗

家权老师 解答

2026-04-13 10:10

公司季度所得税申报表：都是利润表的本年累计数：

营业收入=主营业务收入✚其他业务收入
营业成本=主营业务成本✚其他业务成本
这个营业成本，不包含：财务费用，管理费用，和销售费用
利润总额=利润表的利润总额：
营业收入-营业成本<>利润总额




个体户：根据利润表本年累计数填报，生产经营所得：
收入总额=营业收入✚营业外收入，成本费用=收入总额-利润总额

皎月 追问

2026-04-13 10:20

好的，那就不用管比对提示对吧

家权老师 解答

2026-04-13 10:23

你是公司申报，就按我说的填报，那个只是提示

皎月 追问

2026-04-13 15:19

好的，谢谢～

家权老师 解答

2026-04-13 15:22

不客气，祝你工作顺利，感觉不错的话，麻烦给个五星好评哦。