老师，请问一下，企业所得税汇算清缴我退了 2 万，已经提交了，然后专管打电话说要不不退，要不查账，要调 40 万的利润，全部填在调整表里的 30 行那里合理吗，然后账面金额收入是 260 万，成本是 133 万，费用是 52 万

微呀 追问

2026-04-11 08:22

就是要调

董孝彬老师 解答

2026-04-11 08:23

您好，这是咱没有经验，以前的亏，我们就不要在季度交所得税，没有汇缴前先暂估成本费用，比如计提奖金也合理

微呀 追问

2026-04-11 08:24

老师，要调整，怎么能合理的调

董孝彬老师 解答

2026-04-11 08:28

您好，就按税务专管员的调，以前的亏全部调完，不退税了

微呀 追问

2026-04-11 08:35

专管员没说怎么调，填 30 行那里 40 万，好像不咋合理

董孝彬老师 解答

2026-04-11 08:38

  您好，这是当开票成本调增了
不开票成本入账（摘要写无票年度纳税调增，方便汇缴统计数据）：这样3个好处：季度利润少了年度调增才交所得税，银行余额也是对上了，公司内部利润表是真实的。年度汇缴：无票费用在调整A105000第30行（十七）其他

微呀 追问

2026-04-11 08:45

老师，我填在 30 行   40 万会不会太高了，会有预警吗

董孝彬老师 解答

2026-04-11 08:46

不会，这是调增，放心吧

微呀 追问

2026-04-11 08:50

好的，谢谢老师