送心意

家权老师

职称税务师

2026-04-10 14:52

还得计算个税20%。除非对方是企业

燕儿飞 追问

2026-04-10 14:58

对方是企业。但是这样做完账之后,当月资产负债表和利润表勾稽关系对不上,当月资产负债表 未分配利润 期末余额 减去 年初余额 不等于 利润表本月净利润了,这样正确吗?

家权老师 解答

2026-04-10 15:00

那个很正常的,就是那样子

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同学你好 1. 计提分红款: 借:利润分配-应付股利 贷:应付股利 2. 应付分红款: 借:利润分配-未分配利润 贷:利润分配-应付股利 3. 付分红款: 借:应付股利 贷:银行存款/现金
2022-02-12 15:56:53
您好 股东分红是这样做分录
2022-03-28 15:32:50
借利润分配未分配利润贷银行存款。
2022-02-16 14:07:52
同学您好,借:其他应收款,贷银行存款 以后有了再分要抵还借:应会利息,贷:其他应收款
2023-10-28 22:08:05
你好,借利润分配-未分配利润,贷应付利润, 然后支付的时候,借应付利润,贷银行存款,应交税费-应交个人所得税。
2025-09-22 17:10:54
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