你好，12月预扣奖金个税，在贷方。1月申报发现不用扣，做的分录贷方:应交税金/个税（贷方金额红字），贷:银行，贷:银行，贷:银行（又发给每个员工几个人）。这笔分录没有通过应付工资过渡，我做现金流量表的时候把这笔钱还是放在工资里核算的。想问下要不要冲红重新做分录，如果没什么影响我就不想调了，之前主办会计意思就是把贷方个税红字冲了就行

半夏微光 追问

2026-04-10 10:12

好的谢谢

暖暖老师 解答

2026-04-10 10:12

不客气祝你工作顺利

半夏微光 追问

2026-04-10 10:14

退员工的这笔个税放在现金流量表支付给职工这个项目里吧

暖暖老师 解答

2026-04-10 10:14

是的，你说的是正确的这个

半夏微光 追问

2026-04-10 10:17

好的谢谢

暖暖老师 解答

2026-04-10 10:17

不客气祝你工作顺利！