老师好，小微企业的所得税怎么计算

平安妈 追问

2026-04-09 16:06

老师，利润总额42268.4元，要交多少企业所得税

家权老师 解答

2026-04-09 16:09

利润总额42268.4元*5%计算就是

平安妈 追问

2026-04-09 16:12

那我这边报表上怎么是762.43元

家权老师 解答

2026-04-09 16:13

有个减免所得税额那里填减免的20%

平安妈 追问

2026-04-09 16:14

利润总额42268.4减所得税费用762.43.净利润41505.97元

平安妈 追问

2026-04-09 16:15

老师您看下，我不懂

平安妈 追问

2026-04-09 16:16

这是所得费费用是我这个季度要交的所得税吗

家权老师 解答

2026-04-09 16:19

你要看他计提所得税的凭证附件，以什么计提的？

平安妈 追问

2026-04-09 16:22

没有计提，这会不会是之前12月份的所得税

家权老师 解答

2026-04-09 16:25

是的，那么要看12月做的或者查看应交税费-应交所得税明细账，看对应的科目

平安妈 追问

2026-04-09 16:41

谢谢老师

家权老师 解答

2026-04-09 16:43

不客气，祝你工作顺利，感觉不错的话，麻烦给个五星好评哦。