25年为小规模纳税人因为确认了未开票收入，审定收入增值税按1个点计提，增值税申报收入按6个点缴纳，导致25年年报审定收入比增值税申报收入多，年报申报怎么处理合适？

miss~小可恶 追问

2026-04-09 14:19

12月确认了未开票收入导致1月变成一般纳税人，1-2月把未票收入的发票全部开出来了，增值税按照6个点交税，导致税费增多 收入减少，3月更正增值税申报，收入按照6个点税费确认，公司审计按照1个点审定收入，导致税务申报数据和报表收入数据不一致，后续会有哪些问题？

刘艳红老师 解答

2026-04-09 14:23

这个和审计说下，是按6%来交的，要他更改下

miss~小可恶 追问

2026-04-09 14:26

目前报表已经审计完成了，改不了，现在建议报表按照审定的申报，增值税按照实际的申报，后续会有哪些问题？

刘艳红老师 解答

2026-04-09 14:29

会发生审计的和你们实际交的对不上，按审计的报不了，因为你们是一般人了，这个最好去说明下情况吧