老师我现在项目上开来的材料发票是虚开的。但是我已经结转成本了。款没有付。联系开票的人说对方法人死了。部不能往对方账户付款。我现在该怎么办？

生如夏花 追问

2026-04-08 09:00

那现在怎么办呢？

家权老师 解答

2026-04-08 09:01

把那个材料凭证删除掉，本身就没进材料

生如夏花 追问

2026-04-08 09:05

老师怎么调账呢

生如夏花 追问

2026-04-08 09:06

凭证都已经装订了

家权老师 解答

2026-04-08 09:06

直接做凭证，把结转的成本红冲掉，进货凭证也红冲了

生如夏花 追问

2026-04-08 09:07

红冲没有红字发票

家权老师 解答

2026-04-08 09:10

那个是虚假的，不管是否有负数发票直接冲

生如夏花 追问

2026-04-08 09:11

摘要怎么写呢

家权老师 解答

2026-04-08 09:12

就是红冲某号凭证错误

生如夏花 追问

2026-04-08 09:19

最好是吧红字发票开来对吧

家权老师 解答

2026-04-08 09:22

是的，就是那个意思的

生如夏花 追问

2026-04-08 09:32

我们是小企业会计准则。我直接冲利润分配未分配利润就可以对吧？然后更正去年第四季度的财报，和企业所得税季报对吧

家权老师 解答

2026-04-08 09:35

是的，就是那样处理就行，最好是把那个凭证删除了，不给税局罚款的机会

生如夏花 追问

2026-04-08 09:36

那就是反结账。直接删除。重新结账

家权老师 解答

2026-04-08 09:37

是的，就是那样操作就行