老师 代扣代缴手续费已经退到账户 这个时候需要开增值税发票 吗？ 怎么操作 ？一般纳税人和小规模纳税人有区别吗？

颖颖 追问

2026-04-07 14:41

这笔钱不发给个人  留在公司账户   如何做凭证

刘艳红老师 解答

2026-04-07 14:41

借：银行存款 
贷：营业外收入 
应交税费

颖颖 追问

2026-04-07 14:42

无票收入申报也需要税率   这个税率是多少呢？我们是小规模纳税人

刘艳红老师 解答

2026-04-07 14:50

一般人是6%，小规模是1%

颖颖 追问

2026-04-07 14:53

填在附列资料一中 简易计税方法计税吗？这里没有1%

颖颖 追问

2026-04-07 14:55

未开具发票一栏吗？

刘艳红老师 解答

2026-04-07 15:14

是的，是的，就是这个地方

颖颖 追问

2026-04-07 15:15

但是税率怎么看  没有1%

刘艳红老师 解答

2026-04-07 15:16

你现在是填一般人还是小规模

颖颖 追问

2026-04-07 15:23

小规模纳税人！

刘艳红老师 解答

2026-04-07 15:33

这个你和有票的填在第10行就可以