老师你好，25年暂估的成本，26年回来发票了，账务该怎样处理呢？ 要冲原来的暂估成本吗？

越努力越幸运 追问

2026-04-07 10:00

重做在26年还是25年呢，是属于25年的成本。汇算清缴时需要调整吗

小菲老师 解答

2026-04-07 10:01

同学，你好 
重做在26年，不要紧的，一正一负

越努力越幸运 追问

2026-04-07 14:09

估的和实际的有差额，差额部分放在26年吗

小菲老师 解答

2026-04-07 14:11

同学，你好 
差额部分要放在25年，

越努力越幸运 追问

2026-04-07 15:03

怎么调整成25年呢？

小菲老师 解答

2026-04-07 15:03

同学，你好 
差额用以前年度损益科目

越努力越幸运 追问

2026-04-07 15:09

那25年的汇算清缴表上怎么调整呢？

小菲老师 解答

2026-04-07 15:10

同学，你好 
A105000，扣除，其他

越努力越幸运 追问

2026-04-07 15:13

那样不就跟25年的报表上的数不一致了吗？

小菲老师 解答

2026-04-07 15:14

同学，你好 
所得税汇算清缴表，是不一样的