老师，请教一下，有一家公司没有营业，但是我申报了个税，但是这个个税实际上是没有发放的，我现在申报企业所得税汇算清缴，我的职工薪酬表和期间费用如何填写？我目前是填写的职工薪酬，账载金额和税收金额填了数据，而实际发生额没有填。期间费用的工资一栏也没有填写。这样可以吗？需要调增吗？

大姐 追问

2026-04-06 09:55

没有营业的情况下，我个税零申报可以吗？

暖暖老师 解答

2026-04-06 09:57

可以的，没营业只能是零申报的

大姐 追问

2026-04-06 10:16

现在能去修改个税吗？主要是有没营业，调增要交税

暖暖老师 解答

2026-04-06 10:19

没发放你怎么改？也得零

大姐 追问

2026-04-06 10:21

个税端有数据，企业所得税汇算清缴又调增。导致交税啊。本来就是不营业的公司

大姐 追问

2026-04-06 10:25

我期间费用，和职工薪酬正常填，然后去纳税调整表里填调增数，这样可以的吧

暖暖老师 解答

2026-04-06 10:35

可以的，这个操作没问题的