老师可以财管的这个题吗？

@ 追问

2026-04-03 15:58

老师问一下，本月销项12-进项11.85=0.15应纳税额，老师这月转出进项税0.04，老师本月应该怎么做账呢？

@ 追问

2026-04-03 15:59

转出异常凭证是去年的

小菲老师 解答

2026-04-03 15:59

同学，你好 
这月转出进项税  0.04 
借：费用、成本  0.04 
贷：应交税费-应交增值税-进项税转出  0.04

@ 追问

2026-04-03 16:02

老师这月采购进项税额正常做账，转出进项加这月进项等于应纳税额是吧老师

小菲老师 解答

2026-04-03 16:03

同学，你好 
嗯嗯，是的

@ 追问

2026-04-03 16:06

老师我正常做账应纳税额等于税务上应纳税一致

小菲老师 解答

2026-04-03 16:08

同学，你好
你账上和申报表上，是一致的