老师,小规模申报都没有未开票收入栏次吗?未超过30,直接和开票收入金额合并填写在免税吗?次月开票了,同样把未开票负数和当月开票金额合并后填写到免税吗?2、咨询费用一次性收款,待方销项税一次性计算销项税,收入按照全年不含税收入初12分摊入账收入吗?

勤奋的钢笔
于2026-04-03 13:40 发布 8次浏览
- 送心意
朴老师
职称: 会计师
2026-04-03 13:43
小规模申报表没有未开票收入栏
季度不超 30 万:开票 + 未开票合并填免税栏
次月补开:未开票部分填负数,和当月开票合并后再填免税栏
咨询费一次性收款
增值税一次性全额计税
会计收入按月分摊入账
相关问题讨论
你好,是的,是这样的
2024-08-05 19:23:20
你好
对的
是这么做的
2024-08-05 19:18:15
如果是4月份以后的就不用换算成不含税的金额。
2022-07-05 10:17:24
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2024-09-06 07:34:12
你好,如果登记类型是公司,小规模未开票收入48000是这样填写申报的
2019-10-11 08:31:41
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