老师您好，这个月做了应收账款转营业外支出500多万，未分配利润是负数500多万，所得税季报营业外支出500多万能纳税调增吗？就是实际是要交所得税的

甜蜜的乌龟 追问

2026-04-02 17:32

在哪里纳税调增呢 老师

Fenny老师 解答

2026-04-02 17:36

若确需在季度申报时调增（如已知某笔支出不得税前扣除），应在‌填写申报表时手动调整相关行次‌，或在‌附表《纳税调整项目明细表》‌（A105000）中填报（该表主要用于汇算清缴，但部分电子税务局支持季度预缴时填写）‌

甜蜜的乌龟 追问

2026-04-02 17:39

老师 是在加资产减值损失这行填500多万吗？

Fenny老师 解答

2026-04-02 17:48

有没有纳税调整增加额。