发票项目可以开具软件技术咨询费，我们是软件开发企业，老师

哆啦 追问

2026-03-31 12:59

开具技术咨询费不可以吗？老师

刘艳红老师 解答

2026-03-31 13:01

这个是咨询类的还是软件方面的？

哆啦 追问

2026-03-31 13:05

提供软件方面的咨询服务

刘艳红老师 解答

2026-03-31 13:08

那这种开咨询服务方面的就可以

哆啦 追问

2026-03-31 13:11

技术咨询费  可以吗

刘艳红老师 解答

2026-03-31 13:12

可以的，开这个没有问题

哆啦 追问

2026-03-31 14:48

老师，请教一下你，公司之前的外账是外包给代理记账做的，接回来的时候发现，科目余额表其他应收款-社保  没有余额的？正常来说应该是有余额的哇，因为社保是当月扣缴的，工资是次月发放的。

刘艳红老师 解答

2026-03-31 14:50

他可能是当月做了计提，就做了支付了

哆啦 追问

2026-03-31 15:40

老师，代账会计是这样做账的。我不能理解，老师指一点一下

刘艳红老师 解答

2026-03-31 15:45

就是他们为了图省事，当月计提，当月支付

哆啦 追问

2026-03-31 15:55

这样会造成全年的数据不准确啊，不能准确地反映出全年个人承担部和公司承担部分分别是多少啊，老师

刘艳红老师 解答

2026-03-31 16:05

不会呀，只是提前做账了

哆啦 追问

2026-03-31 16:07

我现在调回正确的应该怎么调账？应该怎么调啊，当月的工资当月做了计提，其他应收款-社保  怎么调回正确的呢？老师

刘艳红老师 解答

2026-03-31 16:09

前面的不要管了，后面你按你自已的来

哆啦 追问

2026-03-31 16:14

现在的问题是：12月份做了工资的计提，1月份发放工资，需要把员工部分的社保扣回来，因之前当月计提当月平账的，其他应收款没有借方余额，怎么做账？老师

刘艳红老师 解答

2026-03-31 16:15

你这个月不用做支付个人的就可以

哆啦 追问

2026-03-31 16:20

什么意思哇？老师，我不懂，不做个人的？那个人部分做那里，比如说应发工资是10万，扣回个人部分的社保是10000，银行只付9万啊

刘艳红老师 解答

2026-03-31 16:22

意思是上个月他直接做了扣10000的分录了，是吧