1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

郭老师

职称： 初级会计师

2026-03-27 18:02

11月份多交的个税，如果你们给员工退回的，
借，应交税费个税，
贷，应付职工薪酬工资，
借，应付职工薪酬工资，
贷，银行存款
应交税费
借方会有余额，因为税务局并没有退给你们
金额是190.5
12月份差额是287.55-160.5
还是按照上面的借，应交税费个税，
贷，应付职工薪酬工资，
借，应付职工薪酬工资，
贷，银行存款，
金额是287.55-160.5

闪^O^闪 追问

2026-03-27 18:37

我就直接写写分录就行还是要把以前的红冲？

郭老师 解答

2026-03-27 18:48

直接写就可以
不用调之前的

闪^O^闪 追问

2026-03-27 18:59

好的，谢谢老师

闪^O^闪 追问

2026-03-27 19:00

要是11月份的没退呢，到目前没做任何处理

郭老师 解答

2026-03-27 19:06

不做不退回的情况下可以不用做，或者是每个只做第一个分录，表示个税多交，工资还有一部分没有发下去

闪^O^闪 追问

2026-03-27 19:34

非常感谢老师，弄懂了。

郭老师 解答

2026-03-27 19:38

不用客气，工作愉快

上传图片  
相关问题讨论
你好 借：银行存款——转入账户 贷：银行存款——转出账户
2022-04-11 14:17:58
借应收账款101.7 贷主营业务收入90 应交税费应交增值税销项税11.7
2022-04-08 12:26:29
您好！4.15是什么业务呢？图片没有呀？
2022-03-31 09:17:55
你好！ 借管理费用…福利费 贷应付职工薪酬 借方应付职工薪酬 贷方银行存款
2022-03-29 22:40:10
1.借原材料66000 应交税费应交增值税进项税额8460 贷银行存款74460
2022-03-23 17:10:14
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    相似问题
    最新问题
    您正在与金牌答疑老师聊天
    当前服务器繁忙，请稍后重试！
    加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
    权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

    深圳快学教育科技有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

    粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备19043111号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...