老师，我问下20年年末计提个人独资企业所得税，做的借：所得税2270.26贷应交税金-应交所得税2270.26在2021年1月又计提了一遍同样的分录，在2025年发现我应该做什么分录冲减掉

简单、 追问

2026-03-27 15:23

但是资产负债表不平，老是需要手动输入勾稽关系才平衡

家权老师 解答

2026-03-27 15:25

没关系的，那个很正常的哈

简单、 追问

2026-03-27 15:25

能不能平掉，不用每年申报都手动输入

家权老师 解答

2026-03-27 15:29

不需要平的，除非以前年度每年的年初和年末数都更正

简单、 追问

2026-03-27 16:10

可以直接转营业外支出？

家权老师 解答

2026-03-27 16:12

不能，只能调整以前年度的利润

简单、 追问

2026-03-27 16:14

怎么调整以前年度利润呢

家权老师 解答

2026-03-27 16:15

就是我那样做的调整分录，就是调整以前年度利润

简单、 追问

2026-03-27 16:23

做了那个分录了，结转后就调整了？那我申报的以前年度财务报表还需要更正？

家权老师 解答

2026-03-27 16:25

https://mp.wei  xin.q q.com/s/CPob6cQ8dJIl0TzpHmWjJg

看这个链接，把wei xin.q q中间的空格去掉，不然没法打开

简单、 追问

2026-03-27 16:38

打不开，老师，你写一下或者拍照片看一下吧