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送心意

小菲老师

职称： 中级会计师,税务师

2026-03-26 10:51

同学，你好 
是否需要缴税，取决于该仓储服务是否“完全在境外发生且完全在境外消费”：若满足，则无需代扣代缴增值税和企业所得税；否则需要。

菇凉 追问

2026-03-26 10:53

我们的业务是我们在国外租了个仓库，然后把货发到这个地方，在由海外仓发出去，这个需要代扣代缴增值税和企业所得税吗

菇凉 追问

2026-03-26 10:54

现在打电话过来让我们代扣代缴，这个要怎么操作？

小菲老师 解答

2026-03-26 10:57

同学，你好 
那就是要代扣代缴 
 
登录电子税务局 → 【我要办税】→【跨境交易合同信息管理】 
【跨境交易合同信息管理】→ 找到合同 → 【更多】→【申报】→【增值税】 【企业所得税（指定扣缴）】

菇凉 追问

2026-03-26 11:17

像我们这种打电话过来的，是一定要代扣代缴是吗

小菲老师 解答

2026-03-26 11:19

同学，你好 
嗯嗯，是的

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你好； 你是要开仓储费发票的话； 在物流辅助服务下面去 开。 比如 物流辅助服务*仓储服务费 ；按6%开票的  
2022-04-25 14:30:05
你好，一般纳税人6%的发票。
2022-01-11 16:57:11
仓储费用的分摊可以采取多种方法，具体方法可以根据企业实际情况和成本效益原则进行选择。以下是一些常见的仓储费用分摊方法： 按销售额分摊：根据某商品所占的销售额比例来分摊仓储费用。具体来说，某商品的仓储费用可以按照该商品销售额与总销售额的比例进行分摊。这种方法适用于商品种类较少，且各商品的销售额较为均衡的情况。 按重量分摊：根据某商品的质量或重量来分摊仓储费用。具体来说，某商品的仓储费用可以按照该商品的质量或重量与总质量或总重量的比例进行分摊。这种方法适用于商品种类较多，且各商品的重量较为均衡的情况。 按面积分摊：根据某商品的存放面积来分摊仓储费用。具体来说，某商品的仓储费用可以按照该商品的存放面积与总存放面积的比例进行分摊。这种方法适用于商品种类较多，且各商品的存放面积较为均衡的情况。 按库存周期分摊：根据某商品的库存周期来分摊仓储费用。具体来说，某商品的仓储费用可以按照该商品的库存周期与总库存周期的比例进行分摊。这种方法适用于商品种类较多，且各商品的库存周期较为均衡的情况。 无论采取哪种分摊方法，都需要对仓储费用进行合理的记录和核算，以确保分摊的准确性和公正性。同时，还需要定期对分摊方法进行评估和调整，以适应企业业务的变化和成本效益的要求。
2024-01-30 14:19:11
你好，入库后的仓储费计入管理费用或制造费用
2024-05-10 11:12:47
这个是制造过程中发生的费用，计入制造费用。错误
2023-08-02 08:46:47
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