送心意

董孝彬老师

职称中级会计师

2026-03-25 19:04

 同学您好,很高兴为您解答,请稍等

董孝彬老师 解答

2026-03-25 19:14

您好,税费计算(联营/挂靠,对方公司为纳税主体)
1. 增值税
一般计税9%,简易计税3%
异地预缴:一般计税2%,简易计税3%
附加税=增值税×12%

2. 企业所得税
查账征收:(收入−成本−税费)×25%
核定征收:收入×应税所得率×25%

3. 印花税=合同金额×0.03%
按双方约定比例承担项目税费。

避免对方多扣税
1. 合同写明税率、承担比例、代扣方式
2. 按实际完税金额扣款,索要完税凭证
3. 足额提供成本发票抵扣
4. 每笔付款同步对账
5. 竣工结算统一清算,多退少补


借:其他应收款-代扣项目税费
贷:银行存款
借:工程施工-税费
贷:其他应收款-代扣项目税费

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您好,你实际的产值是44万只是收到36万而已,并不会多计提,你这8万后续还是会收款的。
2020-01-08 15:14:31
同学您好,这道题的计算公式是:A:400000*5000/8000=250000,B:400000*3000/8000=150000
2022-09-27 12:44:19
你好,现在咱咨询什么问题?
2023-10-10 11:04:53
还在的你登录的是手机吗?如果是手机的话,你用电脑看,用手机里面的不全。
2022-01-21 15:19:13
这个的话 只要是与公司相关的 你们是一般纳税人 采用一般计税方式 都是可以抵扣的哦
2020-06-12 14:02:23
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