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送心意

董孝彬老师

职称： 中级会计师

2026-03-23 18:48

 同学您好，很高兴为您解答，请稍等

董孝彬老师 解答

2026-03-23 18:54

您好，补记原私户收款（确认收入与债权）
借：其他应收款-老板10000 贷：主营业务收入8849.56,应交税费-应交增值税1150.44 计算：收入=10000/1.13=8849.56，税额=10000-8849.56=1150.44

处理退款（冲减收入与债权）
借：主营业务收入4424.78,应交税费-应交增值税575.22 贷：银行存款5000,其他应收款-老板5000 计算：收入=5000/1.13=4424.78，税额=5000-4424.78=575.22

最终平账（老板归还剩余私户资金）
借：银行存款5000 贷：其他应收款-老板5000

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相关问题讨论
同学你好，借应收账款负数贷主营业务收入负数 应缴税费负数，借库存商品借主营业务成本负数
2022-04-08 02:35:17
你好！这个你收到钱的时候，借银行存款 贷预收账款，支付的时候做相反的分录
2022-04-11 11:38:14
你好私账的这笔也要入账，个人收的记录其他应收款。
2024-01-03 09:57:37
按减去退货后的金额确认收入
2026-01-20 14:25:36
对的是的，不用退回来的，你们让他开红字信息表，对方开红字发票就可以了。
2022-04-15 15:07:46
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