老师，我们有进销存软件，我要结转成本是按出库单结转成本，还是进项发票结转呢

雨 追问

2026-03-21 21:00

老师，我们公司是一般纳税人电商公司，22年注册的，一直没有开票，现在另一个公司的库存全部转到我们公司了，借:库存商品
贷:材料采购就可以了吧
但是对方给我们开的发票不是按库存商品开过来的，这样可以吗

雨 追问

2026-03-21 21:01

还都是我们老板私户转的账，我们公司法人是老板母亲

刘艳红老师 解答

2026-03-21 21:01

贷方对方不用支付钱吗

雨 追问

2026-03-21 21:02

都是老板私户转的

刘艳红老师 解答

2026-03-21 21:04

这个你计入其他应付款-法人就可以

雨 追问

2026-03-21 21:05

1.入库单借:库存商品，贷:材料采购
2.进项发票到了做借:材料采购进项税额贷:应付账款
3.付款时借:应付账款
贷:其他应付款~老板这样可以吗

刘艳红老师 解答

2026-03-21 21:08

借：库存商品 
贷：其他应付款-法人 
这样做就可以

雨 追问

2026-03-21 21:11

老师，进项票怎么做会计分录呢

刘艳红老师 解答

2026-03-21 21:14

借：库存商品 
应交税费-进项  
贷：其他应付款-法人  
这样做就可以

雨 追问

2026-03-21 21:16

老师，我想发票和进销存软件的入库单分开，因为开的发票不是按入库单开的

刘艳红老师 解答

2026-03-21 21:22

这个最好一样好些