送心意

董孝彬老师

职称中级会计师

2026-03-20 08:34

 同学您好,很高兴为您解答,请稍等

董孝彬老师 解答

2026-03-20 08:36

您好,不含税收入=6000/(1+1%)=5940.59
增值税=5940.59*1%=59.41
附加税=59.41*6%=3.56
应纳税所得额=5940.59*(1-20%)=4752.47
代扣个税=4752.47*20%=950.49

应交税费合计:增值税59.41+附加税3.56=62.97
个税950.49由付款方代扣,不自行缴纳

借:银行存款5049.51
借:应交税费-应交增值税59.41
借:应交税费-应交附加税3.56
贷:主营业务收入5940.59

借:应交税费-应交增值税59.41
借:应交税费-应交附加税3.56
贷:银行存款62.97

上传图片  
相关问题讨论
如有劳务报酬,可在“收入和税前扣除”界面点击“劳务报酬”进入相应界面进行填报。点击“劳务报酬”右侧箭头,进入劳务报酬页面。点击右上角“新增”后, 可选择【查询导入】或者【手工填写】本人取得的劳务报酬。   其中,【查询导入】方式,可逐笔明细展示您本人纳税年度内劳务报酬扣缴申报记录。您逐笔对照、选择添加后,即可完成该项目的填写。
2022-04-16 23:29:32
你6000是工资收入,还是劳务报酬收入
2022-03-17 09:35:09
您好,这种要开发票的,要不然税务不认可的
2024-01-25 16:27:13
对的是的,是这么做的。
2022-04-06 14:16:31
您好!是的,是要申报,但是也要发票
2022-08-31 11:29:25
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...