供应商今天告知去年8月开的专票需要红冲，但这张专票我在9月报税时已经抵扣，请问老师，我今年4月份报税的时候除了转出处理，还需要做别的吗？汇算清缴需要做什么处理吗？因为跨年了，我不知道还需要调整什么不？

A.candy贝 追问

2026-03-18 16:31

对方已经重新开给我们，我们是购买方，我们做确认。

家权老师 解答

2026-03-18 16:35

那么

借：进项税  新开票抵扣
贷：进项税转出   开负数转出

A.candy贝 追问

2026-03-18 16:41

请问税局那边申报，我还需要做什么操作吗？它会自动加进3月的税额里面吗？还是需要我做操作才能补缴去年抵扣的这个？

家权老师 解答

2026-03-18 16:44

直接在附表2的第20栏红字信息填进项转出

A.candy贝 追问

2026-03-18 16:46

那我4月份报3月税的时候才填吗？那我想问季度报和汇算清缴那些需要我手动填什么别的吗？

家权老师 解答

2026-03-18 16:50

不需要管以前什么的，只那样申报增值税就行

A.candy贝 追问

2026-03-18 16:51

年度汇算清缴需要做什么调增的数据吗