我1月账补了不少25年费用，我是小企业准则，我才接手新公司，我不想动25年账和申报表，怕引起税务预警等麻烦，就全部入在26年1月，打算汇算清缴调整，现在我出现一个问题，我是制造企业，每月要结转制造费用到生产成本，把补的25年费用也有制造费用，那我26年1月的生产成本就受到影响不准了，怎么处理这个方案，还是不用管

? 小娟同学? 追问

2026-03-17 04:36

需要，1月有销项票

郭老师 解答

2026-03-17 07:04

今年一月份是的话，这个不影响主要业务成本
今年一月份的做主营业务成本就行

? 小娟同学? 追问

2026-03-17 07:57

意思是我这个月，不管这个费用实际是25年还是26年，直接结转是吗

郭老师 解答

2026-03-17 07:57

他实际是2026年的，
因为你2026年才做的收入，他是发生在2025年，他属于2026年的成本

? 小娟同学? 追问

2026-03-17 07:59

好的，那我就直接结转

郭老师 解答

2026-03-17 08:00

可以的
可以这么做的