调整以前做的凭证，怎么做申请单

暖暖老师

职称：中级会计师,税务师,审计师

2026-03-16 09:04

你好，基本信息区：填写申请日期、单据编号（可设为如“TZ-2026-001”等格式）、申请人、所属部门、所属会计期间，可标注紧急程度。
原账务信息区：填写被调整凭证的原始凭证号、记账日期、摘要、涉及总账科目及明细科目、借方/贷方金额等，尽量使用下拉菜单等方式避免手工误输。

调整方案区：明确拟调整方向，如冲销、补录等，填写新科目、调整后金额、差额，详细说明调整原因，如“凭证录入串户”等，可设置金额平衡校验公式确保借贷平衡。

审批意见区：依次设置申请人声明、部门负责人审核意见、财务主管复核意见、财务总监终审意见等签名栏，必要时设法务/审计联签栏，并预留时间戳与IP地址记录字段。

执行与归档区：记录账务处理人、过账日期、财务系统凭证号，列出附件清单，注明附件扫描件命名规则，确保调账操作可追溯。