2025.12月的成本，但是结算单到26.2月才拿到，发票也是26.2月开的票，26.2月付的款，这笔钱要要算在25年度的成本还是可以算在26年2月的成本中

波斯猫 追问

2026-03-04 16:03

没有做暂估入帐啊

刘艳红老师 解答

2026-03-04 16:05

金额不大入当年，金额大通过利润分配来入账

波斯猫 追问

2026-03-04 16:05

多少算大呢？10万之内可以算当年吗？

刘艳红老师 解答

2026-03-04 16:06

几千可以入当年里面

波斯猫 追问

2026-03-04 16:07

通过利润分配的完整分录应该怎么做呢？

刘艳红老师 解答

2026-03-04 16:09

借：利润分配-未分配 
贷：应付账款

波斯猫 追问

2026-03-04 16:10

前面是不是还有分录，我没有暂估啊

刘艳红老师 解答

2026-03-04 16:11

没有暂估也没事，就是这样入账，不能影响当年的利润

波斯猫 追问

2026-03-04 16:12

就这一步分录就可以了吗？老师

波斯猫 追问

2026-03-04 16:13

不对，我还要体现成本的吧，要不然帐对不上了吧