工程检测公司，用A公司的资质做项目，A公司开票给1公司，总开票金额313万元，按7个点的税费私对私付款219100元，A公司收到业务方拨款方式如下:已农民工工资到账1498979元，已公户收到90万元，现在要对收到的90万做结算，扣减管理费，质保金，暂扣成本费等，等还要拨款我公司45万元，需我公司开票给A公司45万普票才拨款给我公司，现在领导觉得我公司重复交税，该怎么处理

释怀 _ 追问

2026-03-02 16:07

合同只约定乙方了按结算金额开票给甲方，甲方才拨款，现在公司已开具了1590979元的普票给甲方，给甲方申报工资大概20万元

郭老师 解答

2026-03-02 16:09

他那边怎么计算的税点
他那边开的6%的发票吗还是9%
给他开的普通发票只能抵扣所得税，

释怀 _ 追问

2026-03-02 16:11

他那边开出去的都是6个点的专票，税费按开票金额的7个点已私对私转给他们了，现在拨款的45万老板不愿意开票给他们

释怀 _ 追问

2026-03-02 16:11

老板觉得重复上税了，怎么回复老板好

郭老师 解答

2026-03-02 16:16

你增值税是6%
附加税12%，小型微利企业减半
企业所得税，小型微利企业5%


专票一点没开增值税需要交6%
然后对应的附加税是附加税乘以12%那你看一下你的
企业所得税，（313万÷1.06-1590979-65万）*5%
就是附加税和所得税加起来收你1%，
那个多

郭老师 解答

2026-03-02 16:16

其实并没有重复哪一个重复

释怀 _ 追问

2026-03-02 16:28

因为我们税点是6，多数结算税费都是按照7个点来收税费的，现在老板的意思就是说他们开票时候我们就付税费了，这笔拨款还要开票我们要交税费，就存在2次的税费都是我们在承担了

郭老师 解答

2026-03-02 16:32

我上面给你的算法你会算吗？如果你不会算的话，就是给你发给你老板，你看下你老板会算吧
35592 ÷
295 2830等于0.012
这个是所得税税负是1.2%


再加上增值税是6%，这就已经是7.2%附加税还没有计算，人家收的不

郭老师 解答

2026-03-02 16:33

是给他七个点的税率，可是如果进项发票没有的情况下，你们需要交6%加6% × 6% + 5%，按照小型微利企业，你需要交纳这些税款
就是因为你没给他提供专票，导致他需要交纳的增值税，直接就是6%没有进项抵扣

释怀 _ 追问

2026-03-02 16:50

了解了老师，我们可以开专票的，对方公司没要求开专票

郭老师 解答

2026-03-02 16:56

可以，你可以开专票
你这么给对方说开专票是不是这个七个点的税款就会降低
如果他不同意的话，你就跟他说一下，他也是抵扣的增值税呀，这样的话你们会重复交税