送心意

郭老师

职称初级会计师

2026-03-02 15:59

就是你在出口退税填写到Fob的价格和你报关单的fob的价格不一致啊

宇宙星辰 追问

2026-03-02 17:57

找到原因了,是运费是人民币,关单是美元

郭老师 解答

2026-03-02 17:59

好的
找到原因就可以了

宇宙星辰 追问

2026-03-02 18:02

老师,每张关单都有好几项,其中一张关单里有一项是退税率为0的,这一项做的视同内销收入处理,然后对应的进项发票是好几项开到一张发票上,发票里其他可以退税,不能退税的这个进项税额要怎么处理,还有一张关单里面有几项采购是13 %退税率是9%,那进项差额我要怎么处理

宇宙星辰 追问

2026-03-02 18:03

我们是一般贸易,走免退税申报

郭老师 解答

2026-03-02 18:08

把这个发票退回去重新开分开来不退税的那个抵扣勾选,其他的需要选择退税勾选差额的那部分进项红冲

宇宙星辰 追问

2026-03-02 18:17

金额不大,发票不退了,已经做退税勾选了,视同内销收入也交税了,就是这个进项税额要怎么处理,一个是不退税这项的,还有就是进项13退税率是9的这个差额进项部分

郭老师 解答

2026-03-02 18:19

这个进项认证之后做进项税额,你不允许退税的,还有差额的4%,然后再红冲镜像,不要惊吓转出
借库存商品


贷应交增值税进项,

宇宙星辰 追问

2026-03-02 18:28

就是只做账务 红冲不退税的进项和差额部分,这部分转到成本里,不需要申报增值税填进项转出

郭老师 解答

2026-03-02 18:37

对的是的,不要转出,因为你没抵扣
填写了转出会多交税

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相关问题讨论
你好 符合什么规定的退税  
2022-02-14 11:48:28
是电子税务局出口申报
2024-05-09 09:57:51
同学你好,增值税申报里面有一个免抵退的出口额,是根据出口退税申报表里面的出口额,这两个一般是要保持一致的。
2021-08-14 11:22:56
你好,生产型企业退税是先申报增值税
2022-01-13 10:36:55
你好; 是的。 出口退税的话;先申报了在去申请的;参考 https://baijiahao.baidu.com/s?id=1684462694355793305&wfr=spider&for=pc
2022-03-31 12:48:55
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